La Función de cumplimiento normativo en las entidades bancarias

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      <subfield code="a">La Función de cumplimiento normativo en las entidades bancarias</subfield>
      <subfield code="c">José María López Jiménez</subfield>
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      <subfield code="a">En dos artículos anteriores hemos tratado sobre la función de control del riesgo de las entidades financieras. Con el presente trabajo nos centramos en la tercera -y última- de las funciones de control interno de las entidades bancarias (también de otras entidades financieras, pero no bancarias, como son las empresas de servicios de inversión, por ejemplo): la de cumplimiento normativo. De la conjunción de estas tres funciones, que forman el llamado modelo de las tres líneas de defensa, debería resultar una mayor robustez en la actividad diaria de los bancos, en beneficio directo de los clientes, los accionistas y otros grupos de interés, así como del colectivo en su conjunto, dado el papel decisivo que desempeñan estas entidades en nuestras economías. Sin embargo, como veremos, el ejercicio de la función de cumplimiento es especialmente complejo en una  época como esta, en la que la regulación ha extendido sus fronteras hasta límites insospechados hace apenas un lustro</subfield>
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      <subfield code="t">Estrategia financiera : revista para la dirección financiera y administrativa</subfield>
      <subfield code="d">Madrid : Wolters Kluwer, 2004-</subfield>
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      <subfield code="g">01/11/2016 Número 343 - noviembre 2016 , p. 54-61</subfield>
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